Leasing a kredyt - jakie są różnice?

Główna różnica między leasingiem a kredytem polega na własności nabytego aktywa. W przypadku leasingu, leasingodawca pozostaje właścicielem leasingowanego sprzętu lub pojazdu przez cały okres umowy, a leasingobiorca używa go w zamian za regularne raty. Po zakończeniu umowy leasingowej, istnieje możliwość wykupu aktywa, jego zwrotu lub odnowienia umowy. Natomiast kredyt pozwala nabywcy na zakup i natychmiastowe stanie się właścicielem danego dobra, co wiąże się z koniecznością spłaty kredytu wraz z odsetkami.

Inną istotną różnicą jest wpływ na bilans przedsiębiorstwa. Leasing często jest traktowany jako koszt operacyjny, co może być korzystne podatkowo, natomiast kredyt zwiększa zadłużenie firmy, co może wpłynąć na jej zdolność kredytową. Wybór między tymi dwoma formami finansowania zależy od wielu czynników, w tym od strategii i potrzeb finansowych firmy.

Leasing - zalety i wady

Zalety leasingu:

1. Minimalne koszty wstępne: Leasing zazwyczaj wymaga mniejszych opłat początkowych w porównaniu z zakupem za gotówkę lub na kredyt, co pomaga zachować płynność finansową firmy.

2. Dostęp do nowoczesnego sprzętu: Leasing umożliwia regularną wymianę sprzętu na nowsze modele, co jest szczególnie ważne w branżach, gdzie technologia szybko się rozwija.

3. Korzyści podatkowe: Raty leasingowe często można zaliczyć w koszty uzyskania przychodu, co może obniżyć podatek dochodowy.

4. Brak konieczności zamrażania gotówki.

Sprawdź też: Na czym polega opłata wstępna w leasingu?

Wady leasingu:

1. Całkowity koszt: W długim okresie leasing może być droższy niż zakup, ze względu na ciągłe płacenie rat.

2. Brak własności: Do momentu ewentualnego wykupu, leasingowany sprzęt nie staje się własnością firmy, co może być ograniczeniem, zwłaszcza w przypadku chęci szybkiej odsprzedaży.

3. Umowy i zobowiązania: Leasing wymaga przestrzegania określonych warunków umowy, które mogą obejmować limity użytkowania czy też wymóg regularnego serwisowania sprzętu.

Rozważając leasing, ważne jest, aby zważyć te zalety i wady w kontekście specyficznych potrzeb i możliwości finansowych twojej firmy.

Plusy i minusy kredytów

Kredyty oferują przede wszystkim możliwość natychmiastowego nabycia własności nabywanego dobra, co jest dużą zaletą dla firm, które chcą zbudować kapitał trwały. Daje to również większą swobodę w użytkowaniu i dysponowaniu aktywem, w tym możliwość jego sprzedaży czy modyfikacji bez ograniczeń, które mogą nakładać umowy leasingowe. Kredyt może być także korzystny, gdy stopy procentowe są niskie, co obniża koszt finansowania.
Jednakże, kredyty wiążą się z koniecznością ponoszenia pełnych kosztów zakupu plus odsetki, co może znacząco obciążyć płynność finansową firmy. Zwiększenie zadłużenia wpływa także na zdolność kredytową przedsiębiorstwa, co może utrudnić uzyskanie dodatkowego finansowania w przyszłości. Dodatkowo, kredyty nie oferują takich samych korzyści podatkowych jak leasing, ponieważ odsetki, choć odliczalne, nie przynoszą takich samych korzyści jak koszty leasingowe.

Jak podjąć decyzję?

Decyzja między leasingiem a kredytem powinna być oparta na dogłębnej analizie potrzeb oraz możliwości finansowych twojej firmy. Ważne jest, aby ocenić, jak długoterminowe plany biznesowe i cash flow wpłyną na zdolność do spłaty zobowiązań.

Jeśli potrzebujesz elastyczności w zarządzaniu kapitałem obrotowym i chcesz unikać dużych wydatków początkowych, leasing może być bardziej odpowiedni. Z kolei jeśli preferujesz posiadanie aktywów i planujesz ich długotrwałe użytkowanie, kredyt może okazać się lepszym wyborem.